Как медработнику вернуть 13% от затрат на обучение

Как быстро и с минимумом усилий получить частичное возмещение расходов на образование – налоговый вычет.

Делитесь этим супер-полезным постом с коллегами и друзьями, ведь вычет можно получить абсолютно на любое образование, в том числе дополнительное профессиональное, которое все медицинские работники проходят регулярно.

Что такое налоговый вычет?

Это возврат части ранее уплаченного вами подоходного налога (НДФЛ). Если вы официально трудоустроены, то ваш работодатель каждый месяц отчисляет этот налог за вас.

В каких случаях можно получить налоговый вычет по расходам на образование? 

Если вы работаете официально и ваш работодатель отчисляет 13% НДФЛ, то вы имеете право получить налоговый вычет на образование: за оплату учебы в вузе, в учебном центре, на курсах повышения квалификации, в автошколе. Главное условие — наличие у образовательной организации (индивидуального предпринимателя) соответствующей лицензии или документов, подтверждающих ее статус.
Обратите внимание, что вычет можно оформить по расходам, понесенным за последние 3 года – то есть в 2023 году вы можете возместить затраты, начиная с 2020 года.

Сколько можно вернуть потраченных на образование денег? 

13% от расходов на общую сумму не более 120 тыс. рублей.

Давайте рассмотрим пример: если оплатили профпереподготовку за 65 тыс. рублей – вы можете вернуть 13%*65000= 8450 рублей.
Если оплатили 2 переподготовки за 65 тыс. рублей каждая, то ваша сумма затрат – 130 тыс. рублей, вычет вы сможете получить от верхнего предела 120 тыс. руб - 13%*120000= 15600 рублей.
Подобрать подходящую вам программу переподготовки, по которой вы точно сможете получить налоговый вычет можно в Каталоге.

Что еще важно: вычет по расходам на собственное образование суммируется с другими социальными вычетами, и 120 000 рублей будет максимальной суммой всех доступных вам социальных вычетов, за исключением вычетов на обучение детей, дорогостоящее лечение и благотворительность.
Также существуют другие типы вычетов: имущественный, инвестиционный, они не суммируются с социальным – их размер высчитывается отдельно.

Какие документы нужны, чтобы получить налоговый вычет на образование?

• Заполненная декларация 3-НДФЛ за год, когда понесены расходы;
• Заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога;
• Копия вашего договора на обучение;
• Копия лицензии образовательного учреждения или других документов, подтверждающих статус учебного заведения (например, устав). Посмотреть пример лицензии можно здесь;
• Копии платежных документов, подтверждающих оплату образования. Например, кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, оплаченных банковских квитанций и тому подобное (платежные документы должны быть оформлены на ваше имя);

Как оформить налоговый вычет на образование?

• Проще и быстрее - онлайн через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС 
• Записавшись на прием в налоговую инспекцию по месту жительства – тогда нужно будет подать пакет документов очно

В течение трех месяцев со дня представления всех документов ФНС проведет камеральную проверку. Если комплект документов полный и корректный, то сумму излишне уплаченного налога вам вернут по окончании проверки. 

Итак, получить налоговый вычет за обучение вы сможете при одновременном наличии следующих обстоятельств:

1. Вы являетесь плательщиком НДФЛ;
2. Вы оплачиваете собственное обучение в любой форме;
3. Для оплаты обучения не использовались средства работодателя;
4. Вы имеете документы, подтверждающие расходы на образование;
5. Образовательное учреждение имеет лицензию на предоставление образовательных услуг или иной документ, подтверждающий его статус;
6. Вы не израсходовали лимит на все социальные налоговые вычеты – необходимо учитывать, что социальные налоговые вычеты рассчитываются совокупно (120 тыс. руб. в год) (абз. 3 п. 2 ст. 219 НК РФ). Поэтому если за отчетный год налогоплательщик понес расходы на лечение в размере 100 тыс. руб. и подал декларацию с принятием их к вычету, то вычетом на обучение он может воспользоваться только в размере 20 тыс. руб.;
7. Оплата обучения была произведена в течение трех лет, предшествовавших году подачи декларации.

Статья была полезной?

Подписывайтесь на наши социальные сети ВК и Телеграм - мы регулярно публикуем полезную информацию, объясняем нововведения в законодательстве простым языком и проводим прямые эфиры с экспертами.